Pénzügyi terv. Alig van néhány szó a vállalkozói szótárban, ami ennél több szorongást és halogatást képes kiváltani. Sokan csak akkor készítenek pénzügyi tervet, ha bankok vagy befektetők kérik. De mi lenne, ha azt mondanám, hogy a legfontosabb pénzügyi tervet nem nekik, hanem önmagadnak készíted?
Mi lenne, ha ez a terv nem egy rémisztő szörnyeteg lenne, hanem a te személyes GPS-ed, ami segít eligazodni a pénzügyek útvesztőjében? Egy eszköz, ami a szorongás helyett nyugalmat, a bizonytalanság helyett pedig magabiztosságot ad. Egy útmutató, ami segít nyugodtan aludni éjszaka, mert tudod, hogy ura vagy a helyzetnek. Ezt nem a banknak, és nem a befektetőknek készíted.
Ebben a cikkben pontosan egy ilyen tervet fogunk elkészíteni. Elfelejtjük a bonyolult képleteket, és a józan paraszti észre, valamint a gyakorlatiasságra fókuszálunk. Ez az útmutató neked szól, a nem-pénzügyes vállalkozónak, aki szeretné végre kézben tartani a vállalkozása pénzügyeit.
- A pénzügyi tervezés alapja: kezeld a vállalkozás pénzügyeit külön
- Mire figyelj még a pénzügyi terv készítése során?
- Mennyi bevételt kell termelned valójában?
- A te fizetésed
- A működési tartalék
- A vállalkozásod összes költsége
- A pénzügyi terv egyik oldala: a kiadások
- A pénzügyi terved másik oldala: a bevételek
- Nyereségesen vagy veszteségesen működik a vállalkozásod?
- Mit tehetsz, ha veszteséges a működésed?
- Fontos beszélni róla: cash-flow
- Összegzés: A pénzügyi terv a te szabadságod eszköze
- Segítségre van szükséged?
- Mit jelent a pénzügyi terv készítése?
- Hogyan segít a pénzügyi terv a vállalkozásunknak?
- Milyen elemeket tartalmaz egy pénzügyi terv minta?
- Hogyan készíthetünk pénzügyi terv sablont?
- Milyen költségekkel jár a pénzügyi terv elkészítése?
- Mi a pénzügyi terv ismérvei?
- Milyen tippek segíthetik a pénzügyi terv készítést?
A pénzügyi tervezés alapja: kezeld a vállalkozás pénzügyeit külön
Mielőtt bármilyen számot papírra vetnénk, le kell fektetnünk a legfontosabb szabályt, ami nélkül minden pénzügyi tervezés csak önámítás. Ez a szabály így szól: még egyéni vállalkozóként is kezeld a céged pénzügyeit úgy, mintha egy Kft. lenne!
Mit jelent ez a gyakorlatban? Egy rendkívül fontos szemléletbeli különbséget: azt, hogy a vállalkozásod pénze NEM a te pénzed.
A legtöbb egyéni vállalkozó ott követi el a hibát, hogy a bevételeit úgy kezeli, mintha a fizetése lenne, így keverednek, és ami még rosszabb: versengenek a vállalkozásának kiadásai a családi, személyes kiadásokkal.
Ettől egyrészt az egész átláthatatlan, másrészt az ilyen szemlélet miatt előbb-utóbb aközött fogsz mérlegelni, hogy futtass-e hirdetéseket, vagy nyaralni vidd a családodat. Így pedig nem lehet sem tervezni, sem növekedni.
Mire figyelj még a pénzügyi terv készítése során?
Pénzügyi tervet készíteni nem nehéz. A pénzügyi tervezés célja, hogy biztosítsa a vállalkozás pénzügyi stabilitását a bevételek és kiadások pontos követésével. A pénzügyi tervezés során mindig vedd figyelembe, hogy nincs tökéletes pénzügyi terv, hiszen mindig a jövőre nézve készítjük (és nem látunk a jövőbe).
Mennyi bevételt kell termelned valójában?
Most, hogy a keretek tiszták, nézzük meg, hogyan határozd meg a legfontosabb számot: a minimális bevételi célt. A legtöbb egyéni vállalkozó ilyenkor megmondja, mennyi fizetést szeretne. De ahogy az előbb is említettem, ez egy hibás módszer.
Van egy egyszerű képlet, ami segít ezt pontosan kiszámolni:
A vállalkozás összes költsége + Működési tartalék + A fizetésed = Minimális bevételi célod
Nézzük meg ezt részletesen!
A te fizetésed
A munkádnak értéke van, amit ki kell fizetni. Határozz meg magadnak egy fix havi fizetést – egy reális összeget, amiből a magánéletedet finanszírozod. Amíg nem vagy ÁFA-kötelezett, vagy nincs Kft-d, mindegy, hogy ezt külön bankszámlán kezeled, vagy csak elkülöníted a táblázatodban. A lényeg az elkülönítés.
A működési tartalék
Ha ezt a bejegyzést olvasod, valószínűleg nincs működési tartalékod. De a vállalkozói lét egy igazi hullámvasút, ez lenne a vállalkozásod biztonsági tartaléka, ami segít átvészelni a nehezebb időszakokat.
Tűzz ki célul legalább 3-6 havi működési tartalékot, ami mindig a (vállalkozói) számládon kell, hogy legyen. Ezt apránként fogod tudni felépíteni, ha még nincs.
A vállalkozásod összes költsége
Ez a leginkább összetett része a képletnek, és egyébként a pénzügyi terved egyik oldala is egyben. Ezért ezt teljesen külön fogjuk megnézni.
A pénzügyi terv egyik oldala: a kiadások
A legtöbb vállalkozó alulbecsüli a költségeit, mert csak a nagy, havi tételekre gondol. A valóságban azonban rengeteg rejtett, éves vagy eseti kiadás is létezik. Vegyél elő egy papírt vagy nyiss egy táblázatot, és kezdjük el összeírni!
Rendszeres (Fix és Változó) Költségek:
Ezek azok a kiadások, amikkel többé-kevésbé folyamatosan számolnod kell. Érdemes őket havi, negyedéves és éves bontásban is átgondolni.
Havi költségek:
- Iroda/műhely bérleti díja: Ha van.
- Rezsi: Telefon, internet, villany stb.
- Könyvelési díj: Ez egy fix havi tétel.
- Bérköltség: amibe a fizetésed kerül.
- Szoftver-előfizetések: Számlázóprogram, hírlevélküldő, grafikai szoftverek, felhőtárhely stb. (Ezeket hajlamosak vagyunk elfelejteni, pedig összeadódnak!)
- Bankszámlavezetési díj, havi banki költségek (pl. tranzakciós díjak)
- Marketingköltségek: Hirdetési büdzsé, alvállalkozó díja.
Negyedéves költségek:
- Iparkamarai hozzájárulás (ha nem éves).
- Áfa-fizetés: Ha áfás vagy.
- Adóelőleg: Pl. átalányadózóként.
Éves költségek:
- Domain és tárhely díja.
- Biztosítások díja.
- Iparkamarai hozzájárulás.
Eseti (Projektalapú) Költségek:
Ezeket nehezebb előre tervezni, de fontos, hogy számolj velük.
- Eszközbeszerzés: Új laptop, telefon, irodai bútor.
- Képzések, konferenciák: A saját fejlődésedbe való befektetés.
- Utazási költségek: Egy-egy ügyféltalálkozó vagy projekt kapcsán.
- Váratlan kiadások: Elromlik valami, amit pótolni kell.
Ha táblázatot készítesz, én javaslom, hogy számold ki minden költségnek a havi/negyedéves/éves verzióját is – ezt egyszerű szorzás-osztással megteheted.
A pénzügyi terved másik oldala: a bevételek
Most, hogy tudod, mennyi pénz megy ki, nézzük meg, honnan és mennyi fog bejönni. Ugyanúgy, ahogy a költségeknél, itt is érdemes szétválasztani a különböző típusú bevételeket.
Rendszeres, kiszámítható bevételek:
- Havi díjas, átalánydíjas ügyfelek /visszatérő vásárlóktól érkező rendelések
- Előfizetéses modellek (ahol te vagy a szolgáltató)
- Hosszú távú projektek, havi számlázással.
- Passzív jövedelemforrások (pl. online kurzus, e-book).
Eseti, projektalapú bevételek:
- Egyedi megbízások, projektek.
- Óradíjas tanácsadás.
- Workshopok, tréningek, kampányok eredményei.
Itt is javaslom, hogy a táblázatba vidd fel a havi-negyedéves illetve éves értékeket.
Nyereségesen vagy veszteségesen működik a vállalkozásod?
A legtöbb kisvállalkozónak nehéz szembenézni ezzel, de a számok nem hazudnak. Ha a bevételeid épphogy fedezik a kiadásaidat, nem jön ki belőlük plusz fizetés, plusz működési tartalék, akkor bizony veszteséges a működésed.
Mit tehetsz, ha veszteséges a működésed?
Csökkentheted a kiadásokat, és/vagy növelheted a bevételeket. Személy szerint az utóbbira szavazok, mert sokkal könnyebb megkeresni 100.000 Ft-ot, mint megspórolni.
Persze, ha olyan szolgáltatásokért fizetsz, amiket nem használsz, az nyilván teljesen felesleges, ezeket bátran lemondhatod és csökkentheted a költségeket.
Fontos beszélni róla: cash-flow
Lehetsz papíron rendkívül nyereséges, de ha a bevételeid 60 napos fizetési határidővel érkeznek, miközben a számláidat és az adóidat holnap kell befizetned, könnyen likviditási problémáid lehetnek, és csődbe mehetsz.
A cash flow (pénzáramlás) egyszerűen a be- és kiáramló pénz mozgását jelenti egy adott időszakban. A cél az, hogy mindig több pénz áramoljon be, mint ki.
Az én tippem: Készíts egy egyszerű Cash Flow táblázatot! Ne ijedj meg, ehhez nem kell pénzügyi zseninek lenni. Nyiss egy egyszerű táblázatot a következő oszlopokkal:
- Hónap
- Nyitóegyenleg (mennyi pénzzel indulsz az adott hónapban)
- Várható bevételek (mikor, mennyi pénz fog ténylegesen beérkezni a számládra)
- Várható kiadások (mikor, mennyi pénz fog ténylegesen kimenni a számládról)
- Záróegyenleg (Nyitó + Bevételek – Kiadások)
Ezt a táblázatot havonta frissítve pontosan látni fogod előre, ha esetleg pénzügyi szűkébe kerülnél, és időben tudsz lépni (pl. egyeztetni egy ügyféllel a korábbi fizetésről, fizetési haladékot kérni, stb.).
Összegzés: A pénzügyi terv a te szabadságod eszköze
A pénzügyi terv készítése nem egy egyszeri, kőbe vésett feladat. Tekints rá egy élő dokumentumként, amit havonta vagy negyedévente előveszel és frissítesz. Nem az a célja, hogy korlátozzon, hanem éppen ellenkezőleg: hogy szabadságot és kontrollt adjon a kezedbe.
Ha tudod, honnan jön és hová megy a pénz, ha ismered a legfontosabb számaidat, akkor magabiztosabb döntéseket tudsz hozni. Tudni fogod, mikor emelj árat, mikor fektess be egy új eszközbe, vagy mikor vegyél fel segítséget. A pénzügyi szorongás helyét átveszi a tudatosság és a nyugalom.
Segítségre van szükséged?
Ha úgy érzed, egyedül nehéz elindulni, és szeretnéd, ha egy szakértő segítene rendet tenni a pénzügyeidben és felépíteni a személyre szabott tervedet, keress bizalommal. Együtt átláthatóvá és tervezhetővé tesszük a pénzügyeidet, hogy te arra fókuszálhass, amit a legjobban szeretsz.
Mit jelent a pénzügyi terv készítése?
A pénzügyi terv készítése a vállalkozás pénzügyi jövőjének megtervezését jelenti, amely segít a bevételek és a kiadások kiegyenlítésében, valamint a vállalkozás működését és fejlődését biztosítja.
Hogyan segít a pénzügyi terv a vállalkozásunknak?
A pénzügyi terv segít a fejlődésben azáltal, hogy konkrét számokkal támasztja alá az üzleti stratégiát, előrejelzéseket készít a jövőbeli bevételekről és kiadásokról.
Milyen elemeket tartalmaz egy pénzügyi terv minta?
Egy pénzügyi terv minta általában tartalmazza a bevételek és a kiadások részletes elemzését, a tőke és a finanszírozási források megjelölését, valamint a megtérülési pont és cash flow előrejelzéseit.
Hogyan készíthetünk pénzügyi terv sablont?
Pénzügyi terv sablont készíthetünk különböző online forrásokból, ahol minta alapján strukturálhatjuk a tervünket, figyelembe véve a vállalkozásunk specifikus igényeit és céljait.
Milyen költségekkel jár a pénzügyi terv elkészítése?
A pénzügyi terv elkészítése időigényes és költséges lehet, attól függően, hogy milyen mélységű elemzésre van szükség és hogy igénybe veszünk-e szakértői segítséget a tervezés során.
Mi a pénzügyi terv ismérvei?
A pénzügyi terv ismérvei közé tartozik a világos célkitűzés, a részletezett költségvetés, a reális előrejelzések, valamint a pénzügyi adatok és számok pontos megjelenítése, amely segít a vállalkozás működésének tervezésében.
Milyen tippek segíthetik a pénzügyi terv készítést?
A pénzügyi terv készítése során hasznos tippek közé tartozik a pontos bevételi és kiadási előrejelzések készítése, a kockázatok figyelembe vétele, valamint a terv folyamatos frissítése a valóságos adatok alapján.
